Vorderingen op openbare lichamen
Het saldo van de vorderingen op openbare lichamen heeft voor € 4,2 miljoen betrekking op het BTW compensatiefonds.
Het overige deel van de vorderingen op openbare lichamen heeft onder andere betrekking op:

• vordering op de gemeente Assen inzake Beschermd Wonen (€ 0,34 miljoen)
• het COA/Jade netto € 0,04 miljoen (de totale vordering op 31/12 is € 1,04 miljoen, maar er is een voorziening getroffen van € 1 miljoen);
• ministerie BZK (betreft OHVA vergoeding € 0,5 miljoen);
• Waterschap Drents Overijsselse Delta (afwikkeling werk Middenraai € 0,3 miljoen);
• ESF bijdrage gemeente Emmen (€ 0,07 miljoen);
• RUD en Alescon (€ 0,27);
• Afrekening 2017 Jeugdhulp (€ 0,12).

Uitzettingen in 's Rijks schatkist
Dit betreft de post schatkistbankieren op 31-12-2018.

Overige vorderingen
De overige vorderingen bestaan uit (>€ 50.000):

• Coöperatie Sterk Midden-Drenthe (rente en aflossing € 0,3 miljoen);
• Leges omgevingsvergunning (€ 0,2 miljoen);
• Stichting Stimuleringsfonds (€ 0.05 miljoen).

Voor diverse vorderingen is rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid ter hoogte van € 11.985. De voorziening oninbaarheid van belastingdebiteuren bedraagt € 160.955.

Het totaal banksaldi per 31 december 2018 bevat de tegoeden in rekening courant met de diverse banken.

Schatkistbankieren
Voor het schatkistbankieren wordt een drempel gehanteerd voor het geld dat buiten de schatkist gehouden mag worden. Voor de gemeente Midden-Drenthe geldt een drempel van € 603.000. Hieronder zijn per kwartaal de som van de op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen weergegeven (x € 1.000):