Toelichting:
Exploitatie
Het nadeel van € 896.000 in dit programma wordt vooral verklaard door:

• Het voordeel op het taakveld onderwijshuisvesting bedraagt € 604.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
  • Doordat de bouw van de nieuwe VO school nog niet is gestart vallen hierdoor de kapitaallasten € 577.000 lager uit.
  • De herstelkosten van de betonrot in de Sieberinghschool in Nieuw Balinge vielen € 9.000 lager uit.
  • De kosten voor het huren van accommodaties vielen € 20.000 lager uit.
  • Het overige is een saldo van onder andere de exploitatiekosten gymlokalen. Per saldo zijn deze circa € 2.000 nadelig.
• Het voordeel op het taakveld onderwijsbeleid en leerlingenzaken bedraagt € 97.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
  • De lasten voor de uitvoering van het leerlingenvervoer vielen € 82.000 lager uit.
  • De lasten voor het gemeentelijk onderwijskansenbeleid en logopedie vielen € 9.000 lagere uit.
  • De lasten voor huur gymlokalen zijn in 2018 niet doorgerekend en vielen hierdoor € 15.000 lager uit.
  • De lasten voor het hygiënisch toezicht kinderdagverblijven zijn bijna € 4.000 hoger.
  • De erfpacht kinderdagverblijf aan de Reigerlaan is in verband met beëindiging komen te vervallen, lagere baten van € 5.000.
• Het nadeel op het taakveld wijkteams bedraagt afgerond € 2.000. Dit betreft hoger dan begrote doorberekende kosten op het product ‘eerstelijns jeugdzorg’ als gevolg van inhuur van personeel. De totale personeelskosten zijn lager dan begroot (zie de toelichting op het ‘Overzicht van baten en lasten’). Hiermee is sprake van een budgetoverschrijding die geheel wordt gecompenseerd en daardoor niet onrechtmatig.
• Het nadeel op het taakveld maatwerkdienstverlening 18- bedraagt € 1.786.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
  • Lager dan begrote uitgaven PGB Jeugd € 580.000.
  • Hoger dan begrote uitgaven Jeugd ZiN € 2,3 miljoen.

Het taakveld maatwerkdienstverlening maakt onderdeel uit van sociaal domein. Voor het sociaal domein is het volgende met gemeenteraad afgesproken (begroting 2015):
“Hiervoor hebben we al aangegeven op welke manier we deze bestuursperiode om zullen gaan met de inkomsten en uitgaven voor de transities. Kort samengevat: in beginsel budgettair neutraal maar tegelijk in het besef dat kan blijken dat we zowel incidenteel als structureel toch eigen gemeentelijke middelen nodig hebben.
Nu we uitgaan van een brede definitie van de transities (inclusief bestaand beleid en dus eigen structurele gemeentelijke middelen), geldt die laatste nuancering nog sterker. Het is immers zeer de vraag of we met alleen de rijksmiddelen zowel de nieuwe taken kunnen uitvoeren als de taken waarvoor we nu al eigen middelen gebruiken”.  
Het saldo binnen het sociaal domein is afgerond € 760.000 positief (zie paragraaf transities, onderdeel financiën). Het negatieve resultaat op de jeugdzorg van afgerond € 1,6 miljoen wordt opgevangen door overschotten op de Wmo en de Participatiewet. Hiermee is sprake van een budgetoverschrijding die geheel wordt gecompenseerd.

• Het voordeel op het taakveld Geëscaleerde zorg 18- bedraagt € 298.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
  • Lager dan begrote lasten bovenregionale zorg € 187.000.
  • Lager dan begrote lasten voor landelijke Jeugdzorg € 101.000.

• Per saldo € 107.000 lagere dotaties uit de reserves. De  mutaties reserves in dit programma bestaan uit:

• De onttrekking uit de reserve Woon- en Leefomgeving voor het herstel van betonrot in de Sieberinghschool in Nieuw Balinge is € 9.000 lager dan begroot.
• Van het beschikbare bedrag uit de conjunctuurreserve voor de aankoop van het voormalig pand Oostland is het restant van € 98.000 voor de sloop in 2018 niet besteed.